Cuando se estudia detenidamente la Recomendación # 1 del GAFI denominada “Evaluación de Riesgos y Aplicación De Un Enfoque Basado En Riesgo” y su Nota Interpretativa, podemos observar dos pilares que surgen como soporte de la misma, nos referimos a la proporcionalidad y flexibilidad aplicable en su dinámica.  Queremos decir en forma resumida, que el “Enfoque Basado En Riesgo” plantea la máxima de que “A Mayor Riesgo Se Aplica Debida Diligencia Reforzada” y que “A Menor Riesgo La Debida Diligencia Es Simplificada”. 

Al lado de esas realidades, también debemos de reconocer otra premisa, que luego del acontecimiento de las “Torres Gemelas” ha venido paulatinamente consolidándose, y consiste en que un “Enfoque Basado En Riesgo Sin “Tecnología Amigable”, No Funciona.” Paso a comentar a qué me refiero:

1. En primer lugar, a que “Un Sistema de Prevención De Lavado De Dinero Sin Apalancamiento -o apoyo- En Tecnología Flexible (Amigable dijimos)”, estaría lejos de ser eficiente.
2. Una “Tecnología Amigable o Flexible”, es aquella que ha sido pensada y desarrollada -por ejemplo- para adecuarse fácilmente a los tiempos, al crecimiento de la cartera de clientes y a la posible “mutación” de los perfiles de riesgo de los clientes.
3. La Regla de la “Mutación Del Perfil De Riesgo De Los Clientes” es una realidad dentro del universo preventivo, que es posible que tenga lugar por un evento financiero en el contexto inmediato del cliente, pero a su vez este “evento” puede tener causas legales o ilegales. Es decir, pueden sobrevenir por haber recibido el cliente una herencia, ganado la lotería, haberse desprendido de parte o de la totalidad de su patrimonio, etc, o bien, por haber sido reclutado (a) por el crimen organizado para convertirse en un “prestanombres” o “en un facilitador (a)” de su cuenta bancaria, de ahorro, de inversiones, etc, para lavar dinero.
4. Una herramienta tecnológica flexible, permite que nazca una “alianza estratégica preventiva” con el “Sujeto Obligado”, logrando que el Usuario que la retroalimenta y usa, ante modificaciones o “mutaciones” como las que hemos mencionado anteriormente, las “alertas” surjan en tiempo para que el “sentido de oportunidad” proteja a la empresa obligada y claro está, al país donde opera.
5. La flexibilidad de la herramienta tecnológica, hace posible que la “inmediatez” que exigen las normas nacionales e internacionales, para que tengan lugar el análisis de las “operaciones inusuales” y, si fuera necesario, el comunicado de las “operaciones sospechosas” sea cumplido en tiempo y sirva de esa forma también al Estado.

Para finalizar, he de mencionar que la tecnología creada con esa visión, se convierte en parte del equipo del sujeto obligado, lo cual en este contexto de “amenaza constante” del crimen organizado, es fundamental. 

Sistema informático para la prevención de lavado de dinero PSAML

PSAML es un sistema de prevención de lavado de activos que le ayuda en su programa cumplimiento de ley antilavado, presentando beneficios notables tales como:

• Creación de reglas desde el visor de usuario.
• Perfilamiento de clientes
• Detección de atipicidad
• Segmentación de clientes
• Matriz de riesgos
• Índice “Grado de Sospecha”
• Gráficos “Redes Financieras”
• Vinculación de clientes
• Listas negras
• Escalabilidad hasta límites del hardware/bases de datos
• Analytics y Machine Learning para detección de patrones (basados en ROS o casos documentados).
• Programación de métodos a la medida.
• Reportería programada
• Reportería a la medida.

Póngase en contacto con nosotros y conozca cómo PSAML, el sistema de prevención de blanqueo de capitales le puede ayudar.

The post Importancia de la prevención de lavado de dinero appeared first on Predisoft: Sistemas de Prevención de Fraudes Bancarios, Lavado de Dinero y Soluciones de Rastreo GPS.

Cuando se habla de la defensa de un equipo de futbol soccer no se piensa en un solo jugador, normalmente, se imagina a un grupo compuesto por varios jugadores muy bien preparados que tienen como misión proteger el arco e impedir que el equipo contrario entre a su campo y fácilmente convierta un gol. En contraste, en algunas oportunidades, cuando en una empresa se habla de la defensa de un sistema anti lavado de dinero (AML), se suele pensar en una sola persona responsable, que normalmente es el empleado de cumplimiento u oficial de cumplimiento, figura que, en el caso del balompié, correspondería, únicamente, al arquero o guardametas.

La legislación madurada de un país, en esta materia, debe procurar un sistema de administración de riesgos (de lavado de activos, de financiación del terrorismo, de la proliferación de armas de destrucción masiva, de soborno, de corrupción, etc.) con una estructura organizacional en donde se identifiquen claramente los roles y responsabilidades de una línea estratégica y de, mínimo, tres líneas de defensa más, tal como lo planteó desde el año 2013, el modelo 3LDD (Modelo de las Tres Líneas de Defensa) propuesto por el Instituto de Auditores Internos (The Institute of Internal Auditors – The IIA).

Normalmente, en tal sentido, las exigencias normativas consideran indispensable como estructura organizacional básica en temas AML, a organismos máximos de dirección como las juntas directivas o consejos de administración; a la alta dirección que tengan la representación legal de las organizaciones; a los órganos de control como son las áreas de control interno, auditoría interna y, por supuesto, a un oficial de cumplimiento o compliance officer. No obstante, las mejores prácticas involucran, adicionalmente en su modelo, a unos gestores de riesgo claves que apoyan al administrador del sistema en la gestión comercial, en la operación y la gestión administrativa de cada compañía, debido a que estas áreas manejan y encaran a diario los riesgos propios de los factores de riesgo como son los clientes, las contrapartes, los canales de distribución de productos y servicios, las jurisdicciones, los empleados, los inversionistas, etc. Identifica el comportamiento inusual de tus clientes.

Línea Estratégica

1. Define el marco general para la gestión del riesgo y el control.
2. Está a cargo de la Alta Demencia y Comité de Auditoría.
3. Analiza los riesgos y amenazas institucionales al cumplimiento de los planes estratégicos (objetivos, metas, indicadores).
4. En Consecuencia, tiene la responsabilidad de definir el marco general para la gestión del riesgo )política de administración del riesgo) y garantizar el cumplimiento de los planes de la entidad.

1ra. Línea de Defensa

Integrada por la Alta Gerencia y todos los Gestores de Riesgo que ejecutan procedimientos de riesgo y ejercen el control sobre una base de operaciones del día a día (vinculación de contrapartes).

Dicha gestión identifica, evalúa, controla y mitiga los riesgos.

En su función de auto-gestión y auto-control, detectan deficiencias y son responsables de implementar acciones correctivas a los controles internos y de comunicarlas.

2da. Línea de Defensa

A cargo de los Líderes o Áreas que tienen a responsabilidades de Control (contraloría / Supervisión / Interventoría) y/o Cumplimiento Normativo.

a) Aseguran que los controles y procesos de gestión de riesgos de la 1ra. Línea de Defensa sean apropiados y funcionen correctamente.
b) Ejercen el control y la gestión de riesgos; las funciones de cumplimiento, seguridad, calidad y otras similares.
c) Responden por el monitoreo y evaluación del estado de los controles y la gestión del riesgo.
d) Supervisan la implementación de prácticas de gestión de riesgo eficaces por parte de la 1ra. Línea de Defensa.
e) Contribuyen con los gestores de riesgos a distribuir la información adecuada de riesgos a toda la organización.

3ra. Línea de Defensa

A cargo de la Oficina de Control Interno o Auditoría Interna

Proporciona información sobre la efectividad del Sistema de Control Interno (SCI) de la operación de la primera y segunda Línea de Defensa con un enfoque basado en riesgos.

La función de la Auditoría Interna, a través de un enfoque basado en el riesgo, proporciona aseguramiento sobre la eficacia de gobierno, gestión de riesgos y control interno a la Alta Dirección de la organización, incluidas las maneras en que funcionan la 1ra y 2da líneas de defensa.

La importancia de documentar un ejercicio como estos, unido a un programa de divulgación de los roles y las responsabilidades, robustecen el Sistema de Control Interno (SCI) y fortalecen el espíritu de una verdadera cultura AML en toda la organización.

The post Las líneas de defensa en la estructura organizacional del Sistema AML appeared first on Predisoft: Sistemas de Prevención de Fraudes Bancarios, Lavado de Dinero y Soluciones de Rastreo GPS.

El Grupo de Acción Financiera es un ente intergubernamental que desarrolla y promueve políticas para proteger el sistema financiero global contra el lavado de activos, el financiamiento al terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.

Por lo tanto, las recomendaciones antilavado del GAFI son reconocidas a nivel mundial como un estándar para la lucha contra de las actividades ilícitas. 

El GAFI ha emitido algunas recomendaciones antilavado del GAFI en contra del lavado de activos desde el año 1990, y desde el 2001 en contra del financiamiento al terrorismo.

Ahora bien, en los dos últimos años el GAFI ha generado 40 recomendaciones antilavado del GAFI, en la que destaca un avance importante en realizar un esfuerzo internacional para combatir y mitigar los delitos ilícitos y estás permitirán a los países que tomen acciones más extensas y eficientes.

¿Cuáles son las recomendaciones del GAFI?

Las recomendaciones están en vigor, y mencionaremos cuales son estas: 

1.Evaluación de riesgos y aplicación de un enfoque basado en riesgo.

Los países deben de evaluar y entender los riesgos de lavado de activos y financiamiento al terrorismo, y tomar acción, incluyendo una autoridad o mecanismo de acción para evaluar los riesgos.

2. Cooperación y coordinación nacional.

Se deben de contar con políticas ALA/CFT a escala nacional, que tomen en cuenta los riesgos identificados.

3. Delito de lavado de activos.

Los países deben de tipificar el lavado de activos en base a la Convención de Viena y la convención de Palermo. Deben de aplicar el delito de lavado de activos a todos los delitos graves.

4.Decomiso y medidas provisionales.

Los países deben de adoptar medidas similares a las establecidas en la Convención de Viena, Convención de Palermo y el convenio Internacional para la Represión Financiera del terrorismo, en donde incluye medidas legislativas.

5.Delito de financiamiento del terrorismo. 

Los países deben de tipificar el financiamiento del terrorismo de acuerdo al Convenio Internacional para la Represión de la Financiación del Terrorismo.

6.Sanciones financieras dirigidas relacionadas al terrorismo y al financiamiento del terrorismo.

Los países deben implementar regímenes de sanciones financieras para cumplir con las Resoluciones del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas, en este caso estas Resoluciones exigen al país que congelen sin demora los fondos u otros activos.

7. Sanciones financieras dirigidas relacionadas a la proliferación.

Estas Resoluciones exigen a los países que congelen sin demora los fondos u otros activos y aseguren que ningún fondo u activo se ponga a disposición, directa o indirectamente.

8. Organizaciones sin fines de lucro.

Los países deben de revisar la idoneidad de las leyes y regulaciones relativas a las entidades que pueden ser utilizadas indebidamente para el financiamiento del terrorismo.

9. Leyes sobre el secreto de la instituciones financieras.

Los países deben de asegurar que las leyes sobre el secreto de la institución financiera no impidan la implementación de las Recomendaciones de GAFI.

10. Debida diligencia del cliente.

Deben de prohibirse a las instituciones financieras que mantengan cuentas anónimas o cuentas con nombres ficticios.

11. Mantenimiento de Registro.

Debe exigirse a las instituciones financieras, por un periodo de al menos 5  años , todos los registros necesarios sobre las transacciones, tanto locales como internacionales para que cumplan con rapidez las peticiones de información solicitada por las autoridades competentes.

12. Personas expuestas políticamente.

Debe exigirse a las instituciones financieras, con respeto a las personas políticamente (PEP) extranjeras, además de ejecutar las medidas normales de debida diligencia del cliente.

13. Banca Corresponsal.

Se le exige a las instituciones financieras, con respecto a la banca corresponsal transfronteriza y otras relaciones similares.

14.Servicios de Transferencia de dinero o valores.

Los países deben de tomar medidas para asegurar que las personas naturales o jurídicas que prestan servicios de transferencia de dinero o valores tengan licencia o estén registrados, y que estén sujetas a sistemas eficaces para el monitoreo y asegurar el cumplimiento.

15. Nuevas tecnologías.

Los Países y las instituciones financieras deben de identificar y evaluar los riesgos de lavado de activos o financiamiento del terrorismo que pudieran surgir con respecto al desarrollo de nuevos productos y prácticas comerciales, incluyendo nuevos mecanismos de envío.

16. Transferencias electrónicas.

Los países deben de asegurar que las instituciones financieras incluyan información sobre el originado que se requiere, y que sea precisa, así como la información requerida sobre el beneficiario en las transferencias electrónicas y mensajes relacionados y que la información permanezca con la transferencia electrónica.

17. Dependencia en terceros.

Los países pueden permitir a las instituciones financieras que deleguen en terceros para que realicen los elementos (a)-(c) de las medidas de DDC plasmadas en las Recomendación 10 o introducir negocios, siempre que se cumplan los criterios.

18. Controles internos y filiales y subsidiarias.

Exigirse a las instituciones financiera que implementen programas contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Debe exigirse a los grupos financieros que implementen al nivel de todo el grupo de programas contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.

19. Países con mayor riesgo.

Debe exigirse a las instituciones financieras que apliquen las medidas de debida diligencia intensificada a las relaciones comerciales y transacciones con personas naturales jurídicas, e instituciones financieras, procedentes de países para los cuales el GAFI hace un llamado en este sentido.

20.Reporte de operaciones sospechosas.

En este caso si una institución financiera sospecha o tiene motivos razonables para sospechar que los fondos son producto de una actividad criminal, o están relacionados al financiamiento del terrorismo, se debe de exigir, por ley, un reporte de las sospechas a la UIF.

21. Revelación y confidencialidad. ( tipping-off)

Las instituciones financieras, sus directores y empleados, deben estar protegidos por ley frente a la responsabilidad penal y civil por violación de alguna restricción sobre la revelación de información impuesta. Tener prohibido por ley revelar(“tipping-off”) el hecho esté entregando a la UIF un reporte de operación sospechosa o información relacionada.

22. Debida diligencia del cliente.

Mantenimiento de registros establecidos en las Recomendaciones 10, 11, 12, 15 y 17, se aplican a las actividades y profesiones No financieras Designadas a ciertas actividades vulnerables.

23. Otras medidas.

Los requisitos plasmados en las recomendaciones 18 a la 21 se aplican a todas las actividades y profesiones no financieras designadas.

24. Transparencia y beneficiario final de las personas jurídicas.

Los países deben de tomar medidas para impedir el uso indebido de las personas jurídicas para el lavado de activos o el financiamiento del terrorismo. Los países deben asegurar que exista información adecuada, precisa y oportuna sobre el beneficiario final y el control de las personas jurídicas, que las autoridades competentes puedan obtener o a la que puedan tener acceso oportunamente.

25. Transparencia y beneficiario final de otras estructuras jurídicas.

Los países deben tomar medidas para prevenir el uso indebido de otras estructuras jurídicas para el lavado de activos o el financiamiento del terrorismo. En particular, los países deben asegurar que exista información adecuada sobre los fideicomisos.

26. Regulación supervisión de las instituciones financieras.

Los países deben asegurar que las instituciones financieras estén sujetas a una regulación y supervisión adecuadas y que implementen eficazmente las Recomendaciones del GAFI.

27. Facultades de los supervisores.

Los supervisores deben contar con facultades adecuadas para supervisar o monitorear los grupos financieros y asegurar el cumpliendo por parte de estas.

28. Regulación y supervisión de las APNFD

Las actividades que no sean del sector financiero deben de estar sujetas a medidas de regulación y supervisión.

29. Unidades de inteligencia financiera.

Todos los países deben de establecer la Unidad de Inteligencia, para la recepción y análisis de reportes transacciones sospechosas y otra información relevante al lavado de activos, delitos determinantes asociados y financiamiento del terrorismo.

30. Responsabilidades de autoridades de orden público e investigativas.

Los países deben de asegurar que las autoridades del orden publico tengan responsabilidad que sean capaces de desarrollar las investigaciones sobre lavado de activos y financiamiento del terrorismo dentro de las políticas.

31. Facultades de las autoridades de orden público e investigativas.

las autoridades competentes deben de ser capaces de obtener acceso a los documentos e información para efectuar correctamente las investigaciones.

32. Transporte de efectivo.

Se deben de contar con medidas que establezcan la detección del transporte físico transfronterizo de moneda e instrumentos negociables.

33. Estadísticas.

Los países deben de ampliar estadísticas sobre los asuntos relevantes a la eficacia y eficiencia de su sistema ALA/CFT. Debe de incluir estadísticas sobre los ROS recibidos y divulgados.

34. Guía y retroalimentación.

Las autoridades deben de establecer directrices para ofrecer retroalimentación que ayude a las instituciones financieras y profesiones no financieras designadas en la aplicación de medidas nacionales para combatir el lavado de activos y el terrorismo.

35. Sanciones.

Los países deben de asegurar que exista una gama de sanciones eficaces, proporcionales y disuasivas, sean penales, civiles o administrativas, que están disponibles para tratar personas naturales o jurídicas, leer recomendaciones (6 y 8 a la 23. Las sanciones deben ser aplicables no solo a las instituciones financieras y a las APNFD, si no a los directores y a la alta gerencia.

36. Instrumentos internacionales.

Se deben tomar medidas inmediatas para ser parte de la plenitud.

37. Asistencia legal mutua.

Los países deben de prestar rápida, constructiva y eficazmente, un rango mayor de asistencia legal mutua con relación a las investigaciones procedimientos judiciales y procesos relacionados con el lavado de activos delitos determinantes asociados al financiamiento del terrorismo.

38. Asistencia legal mutua: congelamiento y decomiso.

Los países deben de contar con la autoridad necesaria para tomar una acción rápida en respuesta a solicitudes extranjeras para identificar, congelar, embargar y decomisar bienes lavados, además debe de ser capaz de responder a solicitudes emitidas partiendo de procesos de decomiso sin la base de una condena.

39. Extradición.

Se debe ejecutar constructivamente y eficazmente, las solicitudes de extradición con relación al blanqueamiento de activos y financiamiento al terrorismo , sin ninguna demora.

40. Otras formas de cooperación internacional.

Los países deben de asegurar que las autoridades competentes puedan rápidamente y eficazmente para prestar más atención a la cooperación internacional con relación al lavado de activos.

Estas son las recomendaciones antilavado del GAFI en cuanto al tema de lavado de activos y financiamiento al terrorismo, acá son se mencionan, en caso de querer información de manera más extensa y explicativa, será mejor que visite el sitio web: www.cfatf-gafic.org.

En Predisoft Internacional S.A queremos ser su aliado estratégico para ayudarle a fomentar las recomendaciones antilavado del GAFI, es por eso que hemos diseñado una solución de software PSAML que le ayuda a prevenir el lavado de dinero.

El sistema de Software para la prevención y detección de actividades relacionadas con el lavado de dinero, analiza y detecta los comportamientos atípicos. Una serie de algoritmos, detección de atipicidad y perfiles de riesgo determinan la probabilidad de que una transacción sea sospechosa.

El sistema PSAML cuenta con modelos científico-matemáticos especializados en generación de perfiles, la herramienta es capaz de alertar transacciones y comportamientos sospechosos, valoración del cliente de acuerdo al grado de sospecha, reportes regulatorios y otras funciones, asistiendo oyen la gestión del cumplimiento regulatorio.

Póngase en contacto con Predisoft ahora mismo para conocer PSAML y cómo este software para la prevención del lavado de activos puede ayudar a su empresa a cubrir las recomendaciones antilavado del GAFI.

The post Conozca las 40 recomendaciones del GAFI para prevenir el Lavado de Dinero appeared first on Predisoft: Sistemas de Prevención de Fraudes Bancarios, Lavado de Dinero y Soluciones de Rastreo GPS.