Guía completa Ley Antilavado México, requisitos, oficial cumplimiento y solución informática PSAML

LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA EN MEXICO

A continuación le presentamos la guía completa sobre la Ley Antilavado de Dinero en México y su aplicación, con todo lo que necesita saber para cumplir cabalmente con los requisitos que se demandan, entre ellos contar con una solución informática como PSAML de Predisoft y su respectivo oficial de cumplimiento.

PSAML es una herramienta informática utilizada por miles de empresas en Latinoamérica para hacer frente a los requisitos de Ley Antilavado de Dinero en México y prevenir el Lavado de Dinero.

En México como parte de los requisitos están, contar con un sistema digital, tipo software como el que le ofrece PSAML de Predisoft y un oficial de cumplimiento.

Permítanos ayudarle a mantenerse en regla con los requisitos y de esa manera se evite multas elevadas o el cierre de sus cuentas bancarias.

Predisoft.com

Dentro de su marco regulatorio, la Antilavado de Dinero en México se encarga de normar las actividades financieras, con el fin de evitar la legitimación de capitales y las acciones que puedan servir para financiar actividades terroristas.

Empecemos por definir el término de lavado de dinero como la acción de legitimar capitales obtenidos ilícitamente. Aclarando esto, lavar dinero es legalizar a través de una operación legal, dinero que se obtuvo de una operación ilegal.

En los años recientes las entidades reguladoras de los países que a su vez son observados por las entidades internacionales y acatando directrices puntuales, han tenido que redoblar esfuerzos para supervisar mediante herramientas para la prevención del lavado de activos, ya no solo los bancos si no también entidades que en el pasado no eran sujetos de supervisión pero que captan fuertes cantidades de dineros de terceros, entre ellos podemos citar, financieras, cooperativas, ventas de armas, ventas de vehículos, asociaciones solidaristas, entre otras.

Los principales controles son encabezados por El GAFI “El Grupo de Acción Financiera Internacional sobre el Blanqueo de Capitales (GAFI), organismo intergubernamental cuyo propósito es elaborar y promover medidas para combatir el blanqueo de capitales.

El GAFI se enfoca en revisar temas que tienen que ver con actividades ilicitas como el financiamiento de terrorismo, compra y tráfico de armas de destrucción masivas, así como también trata de personas. Ellos son los encargados de supervisar a nivel mundial los diferentes controles necesarios para mejorar los filtros y tratar de evitar que se dé el lavado de dinero, también son los encargados de colocar y sancionar a los diferentes países en las llamadas LISTAS NEGRAS, donde nadie quiere o puede darse el lujo de estar, ya que estas consisten básicamente en un bloqueo mundial donde se declara que un país no cumple con las regulaciones internacionales.

En este portal daremos a conocer la información necesaria en donde usted podrá informarse acerca del cumplimiento de la Ley Federal para la prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita y su aplicación en México, con todo lo que necesita conocer para cumplir eficazmente con los requisitos que se demandan, entre ellos contar con una solución que optimice los procesos de su negocio, tal como lo es la herramienta PSAML de Predisoft y su respectivo oficial de cumplimiento.

El pasado 16 de abril de 2019 se publicaron en el diario oficial de la Federación las disposiciones que regulan los programas que operan recursos de procedencia ilícita.

¿Por qué una ley de prevención en Mexico?

Actualmente y como se le conoce coloquialmente lavar dinero en México ha sido una de las actividades mas recurrentes, esta implica una apariencia a recursos de origen delictivo. Por recomendación del GAFI (El grupo de Acción Financiera Internacional sobre el Blanqueo de Capitales), en México se publicó que se pusiera en marcha una LFPRIORPI ( Ley de Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita) esto con el objetivo de proteger el sistema financiero del país y la economía, de manera tal que se pudiese identificar y generar información de aquellos que participen de este proceso.

¿Cuales entidades son reguladas por La Ley de Prevención e Identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita en México?

Esta ley anti lavado de dinero en México es preventiva, y tiene como fin velar por la protección e integridad de la economía, lo cual propone vigilar además de entidades financieras, a las personas físicas y jurídicas que realicen dichas actividades establecidas en los artículos.

Artículo 14. Para los efectos de esta Sección, los actos, operaciones y servicios que realizan las Entidades Financieras de conformidad con las leyes que en cada caso las regulan, se consideran Actividades Vulnerables, las cuales se regirán en los términos de esta Sección.

Artículo 17. Para efectos de esta Ley se entenderán Actividades Vulnerables y, por tanto, objeto de identificación en términos del artículo siguiente, las que a continuación se enlistan:

De las actividades vulnerables

• Juegos con apuestas, concursos y sorteos.
• La emisión o comercialización de tarjetas de crédito/servicio.
• La emisión o comercialización de cheques de viajero.
• La emisión o comercialización de tarjetas ore-pagadas.
• Ofrecimiento de prestamos o créditos, con o sin garantía.
• Prestación de servicios de construcción o de desarrollo de bienes y mueble, de intermediación en la transmisión de la propiedad o constitución de derechos sobre dichos bienes.
• Comercialización o intermediarios de metales preciosos, joyas o relojes, piedras precisasen las que se involucren operaciones de compra-venta.
• Subasta o comercialización de obras de arte en las que se involucren operaciones de compra y venta.
• Comercialización o distribución habitual profesional de vehículos nuevos o usados aéreos, marítimos y terrestres.
• Prestación habitual o profesionales de servicio de blindaje de vehículos terrestres, nuevos o usados, así como bienes y inmuebles.
• Prestación de servicios de traslado o custodia de dinero o valores con excepción (banco de México e instituciones dedicadas al depósito de valores.)
• Prestación de servicios profesionales, de manera independiente de intermediación en la transmisión de la propiedad o constitución de derechos sobre dichos bienes:
  • La compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos sobre estos.
  • La administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes.
  • El manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores.
  • La organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos para la constitución, operación y administración de sociedades mercantiles.
  • La constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas morales o vehículos corporativos, incluido el fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles
• La prestación de servicios de fe pública, en los términos siguientes:
  
  • A) Tratándose de los notarios públicos:
    • a) Transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles, salvo las garantías que se constituyan en favor de instituciones del sistema financiero u organismos públicos de vivienda.
    • b) El otorgamiento de poderes para acto de administración o dominio otorgados con carácter irrevocable.
    • c) La constitución de personas morales, su modificación patrimonial derivada de aumento o disminución de capital social, función o escisión, así como la compraventa de acciones y partes sociales.
    • d) La constitución o modificación de fideicomisos traslaticios de dominio o de garantía sobre inmuebles, salvo los que se constituyan para garantizar algún crédito a favor de instituciones del sistema financiero u organismos públicos de vivienda.
    • e) El otorgamiento de contratos de mutuo crédito con o sin garantía, en los que el acreedor no forme parte del sistema financiero o no sea un organismo público de vivienda.
      
  • Tratándose de corredores públicos:
    • a) La realización de avalúos sobre bienes con valor igual o. Superior al equivalente a mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el distrito federal.
    • b) La constitución de personas morales mercantiles, su modificación patrimonial derivada de aumento o disminución de capital social, fusión o escisión, así como la compraventa de acciones y partes sociales de personas mercantiles.
    • c) La constitución, modificación cesión de derechos de fideicomiso, en los que de acuerdo con la legislación aplicable puedan actuar.
    • d) El otorgamiento de contratos de mutuo mercantil créditos mercantiles en los que de acuerdo con la legislación aplicable puedan actuar y en los que el acreedor no forma parte del sistema financiero.

Pasos a seguir para formar parte del programa de regulación Antilavado de Dinero en México.

A los interesados en formar parte de este beneficio necesitaran la autorización del SAT, por lo que los interesados deberán de presentar la solicitud que se encuentra en el Sistema de Portal en internet de lavado de dinero, en este caso se indica que dentro de los 30 días hábiles siguientes a la entrada del programa, debe de contener:

• *Declarar bajo protesta de decir la verdad que desea corregir y subsanar las irregularidades y omisiones.
• *En la solicitud se debe de establecer las irregularidades cometidas, con fundamentos y precisando el detalle de las circunstancias que causaron la omisión o irregularidad.
• *Debe de manifestar bajo protesta con veracidad que no se ubique en alguno delos supuestos de improcedencia.

*No se deberá de pasar mas de seis meses a partir del siguiente día de la solicitud.

Hay quienes también pueden ser parte del programa.

Según informa el gobierno, las personas que se dediquen a actividades vulnerables o que no se encuentran al tanto de las obligaciones que corresponden al periodo entre el 1 de julio de 2013 a 31 de Diciembre 2018, podrán ejercer estas regulaciones, ademas de :

• *Aquellas personas que se encuentren en verificación por parte del SAT, deberán presentar por escrito la solicitud ante la administración verificadora, antes de que se concluya la verificación iniciada.
• *Si se trata de personas que han finalizado el proceso de verificación antes de que ingresara n vigor estas nuevas indicaciones, también podrán acceder, con la única condición de que presenten por escrito una autorización ante la unidad administrativa verificadora, para efectos de condonación.

El programa no procede cuando se actualicen los datos de algunos de los supuestos continuación:

• Para efectos de ley, aquellos que aun no se encuentren dados de alta en el patrón de sujetos.
• Aquel contribuyente que no se encuentre al corriente de sus obligaciones del año 2019.
• Quienes constituyan la comisión de un delito previsto por la Ley Antilavado de Dinero en México.
• En términos del articulo 7 de las reglas de Carácter General, los datos manifestados en el paro de actividades vulnerables no no están actualizados.

¿Cuándo procede la condonación?

Para obtener esta condonación se deberá presentar una solicitud por escrito ante la SAT, de acuerdo al domicilio del contribuyente, se realiza dentro de 20 días hábiles contados a partir del día en que hay concluido el plazo del programa de auto regulación, estas multas se condenan las que se hayan obtenido durante el periodo del 1ero de Julio de 2013 al 31 de diciembre de 2018

Requisitos

• Corregir totalmente los incumplimientos contenidos en el programa.
• Indicar el periodo de irregularizacion, las irregularidades y omisiones sancionadas.
• Número y monto de la multa.
• Número de oficio y autoridad que impuso dicha multa.

EL SAT verificara la procedencia de la condonaciones en un plazo máximo de seis meses a partir de la fecha de presentación de dicha solicitud, y el plazo para dar el veredicto es no mayor a 30 días hábiles.

¿Cuándo no procede la condonación?

La condonación no procederá cuando:

• Que la determinación de las multas derive de actos u omisiones que en términos del articulo 60 de la LFPIORPI impliquen reincidencia.
• La determinación de las multas derive de irregularidades que constituyan la omisión de algún delito previsto por la ley antilavado.
• Si el contribuyente presenta un medio de defensa en contra de la multa a condonar, salvo que exista desistimiento ratificado y acordado por la autoridad competente.
• A la fecha de solicitud de condonación, el sujeto ha pagado la munía condonar.
• Incurra en alguna de las causas de improcedencia.
• No se haya cumplido con el programa de auto regularización en tiempo o en su totalidad, o bien, se haya dejado sin efectos legales la autorización de dicho programa.

No obstante, indicar de suma importancia que la condonación no da lugar a la devolución, compensación, acreditamiento o saldo a favor alguno.

En Predisoft ponemos a su disposición PSAML, el cual es una herramienta tecnológica para la prevención de lavado de dinero, a la disposición de empresas e instituciones su equipo de profesionales y tecnología para mitigar y prevenir este tipo de actividades y cubrir el requisito de la normativa de la Ley Antilavado de Dinero en México.

Contáctenos hoy mismo.