La auditoría con enfoque basado en riesgos como mitigante en prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo (FT)

Raúl Alonzo Acosta Gonzáles
M en CC y M en Finanzas
Ingeniero, Consultor Internacional, experto en PLD FT FPADM
CEO DE AOG CONSULTORES EN MEXICO

La auditoría con Enfoque Basado en Riesgos: una mitigante efectiva para detectar las áreas de oportunidad en materia de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en los Sujetos Obligados. Tal y como lo establece la ISO 19011-2018 con el principio de un Enfoque Basado en Riesgo, establece de manera eficiente la detección de verdaderas áreas de oportunidad de cada Sujeto Obligado derivado de tener que realizar un análisis del Riesgo al que se encuentra expuesto el Sujeto auditado. Por esto es fundamental llevar a cabo el conocimiento de manera detallada un cuestionario donde conoceremos las características, las particularidades, procesos y áreas que lo conforman; así como solicitar información relacionada con al menos los 6 elementos fundamentales para la aplicación del Enfoque Basado en Riesgos, planteándose las siguientes preguntas:

• ¿Con quienes el Sujeto Obligado lleva a cabo sus operaciones?
• ¿Qué ofrece para generar sus operaciones del día a día?
• ¿Dónde están ubicadas las oficinas de atención?
• ¿Cómo ofrece o porque medio se realizan las operaciones?
• ¿De cuánto y que características tienen las operaciones que se realizan?
• ¿Con qué tecnología o tipo de tecnología utilizan para llevar a cabo la operación del Sujeto Obligado?

Derivado de lo anterior, es de suma importancia identificar los factores de riesgo de cada uno de los elementos mencionados que se van a auditar, así como evaluar las mitigantes que se tienen implementadas a cada uno de los factores de riesgos. Esto con el fin de revisar la efectividad de estos y obtener un resultado de dichas medidas para poder evaluar y revisar de manera eficaz y muy puntual los procedimientos, procesos, áreas que generan el riesgo al Sujeto Obligado, y enfocarse en esos aspectos al momento de analizar la información. El objetivo de ello es detectar las áreas de oportunidad y de esta manera establecer un plan de acción acorde a todo lo detectado, estableciendo plazos, designando responsables adecuados en cada uno de éstos y logrando una corrección efectiva, acorde a los factores identificados.

Mitigar el riesgo de LD/FT con software especializado

La forma de “luchar” más eficientemente contra este delito es “previniéndolo desde el sujeto obligado”. En esta estrategia sólo la inversión en software de Prevención de Lavado de Dinero que en su concepción y desarrollo haya tomado en cuenta las características del proceso de lavado de dinero, puede servir a la gestión de su riesgo con éxito.

PSAML: Tecnología para la prevención del delito de lavado de dinero

Nuestro sistema de Software para la Prevención y detección de actividades relacionadas con el lavado de dinero obtiene datos de una fuente central o descentralizada y los analiza para detectar comportamiento atípico. Una serie de algoritmos, detección de atipicidad y perfiles de riesgo determinan la probabilidad de que una transacción sea sospechosa.

1. Monitoreo constante y por demanda
2. La conducta del cliente, perfilamiento (Vectores Simbólicos y otros métodos matemáticos)
3. Scoring de clientes mediante matriz de calificación
4. Reglas de experto complejas implementadas en la base de datos
5. Reglas de experto creadas por los usuarios (entorno gráfico) de acuerdo con las necesidades
6. Funcionabilidad de prueba de reglas en histórico de la institución
7. Perfilamiento y Segmentación en nuestro Laboratorio Matemático
8. Indicadores de Riesgo (generación de mapas de calor)
9. Soporte técnico y desarrollos a la medida
10. Certificación de Usuarios por módulos
11. Reportería Dinámica
12. Software para la Prevención de lavado de dinero

Este es el momento de ponerse en contacto con Predisoft para evaluar con nosotros la implementación de PS AML a sus sistemas.